Audit Tools Kakkoii

General Journal

Jurnal ESB semua entitas — voucher dikelompokkan & transaksi berantai (barang datang → tagihan → pembayaran) saling terhubung.

Entitas

Branch

Transaction Type

Journal Date

s.d.

Ketik tahun 4 digit penuh atau pakai ikon kalender — kalau kosong/belum lengkap, filter tanggal ini diabaikan (cek chip "Filter aktif" di bawah)

Created Date

s.d.

Ketik tahun 4 digit penuh atau pakai ikon kalender — kalau kosong/belum lengkap, filter tanggal ini diabaikan

Reference Number

Description (akun)

Status Pemeriksaan

Sumber Dana (Release Payment)

Tampilkan rantai lengkap s.d. pembayaran Tampilkan semua catatan vouching

Sales Recapitulation

Rekap penjualan per bill dari ESB (Sales Recapitulation Report), dilengkapi Payment Method dari Sales Payment Recapitulation Report. Unggah kedua laporan di Setting → Upload Sales Recapitulation.

Entitas

Branch

Sales Type

Payment Method

Parent Payment Method

Promotion

Waiter

Cashier

Sales / Bill Number

Sales Date

s.d.

Rekonsiliasi Pendapatan

Settlement penjualan (General Journal) dibandingkan dengan mutasi rekening koran & reperformance MDR, per POS Settlement Number. Unggah General Journal & PDF rekening koran di Setting terlebih dulu.

Entitas

Branch

Payment Method

Rekening

Status

Sales Date

s.d.

Gabung DEBIT & KREDIT jadi satu baris (MDR apple-to-apple)

Anomaly Detection — Sales

Deteksi indikasi anomali pada Sales Recapitulation: penjualan harian, payment method cash, diskon, dan void. Sumber data sama dengan halaman Sales Recapitulation — unggah dulu di Setting bila belum ada.

Metodologi — 21 uji, 4 area (mengikuti Katalog Metode Uji Anomali KKA)
Semua uji statistik memakai robust z-score (median & MAD, bukan mean/std biasa) dgn ambang tetap |z| ≥ 3,5 (Iglewicz–Hoaglin) — median/MAD tahan thd outlier itu sendiri, jadi baseline-nya tidak ikut rusak oleh anomali yg sedang dicari. Baseline dikelompokkan sesuai konteks: hari-dalam-minggu yg sama (rolling median 8 periode utk GT/ATV harian) supaya pola weekend/weekday tak salah kena flag; peer sesama kasir dlm satu outlet utk cash/diskon/void per kasir; lintas-outlet dlm bulan yg sama utk tren cash/diskon bulanan (memisahkan perubahan pasar yg wajar dari anomali satu outlet). Diskon & void jg memakai uji kepatuhan berbasis aturan (rate baku, plafon, pola berulang, silang-cek file pembayaran) yg tak butuh asumsi statistik. Uji Benford's Law tidak dipakai (hasil awal tidak konklusif utk data ini). Semua ini indikatif utk prioritas pemeriksaan lanjutan — bukan bukti kecurangan.

Entitas

Branch

Sales Date

s.d.

Anomaly Detection General Journal

Deteksi indikasi anomali pada General Journal (semua tipe transaksi ESB): backdating, nilai janggal, duplikasi, referensi hilang, hingga status vouching yang menggantung. Sumber data sama dengan halaman General Journal, memuat entitas yang sama otomatis dipakai ulang, tidak perlu unggah lagi.

Entitas

Journal Date

s.d.

Nilai Besar Min. (Rp)

Aging Min. (Hari)

Report Profit Loss

Laporan Laba Rugi disusun otomatis dari General Journal per akun, mengikuti struktur Chart of Account ESB (Pendapatan → HPP → Biaya Operasional → Biaya Headquarter & Pendapatan Lainnya → Pajak) — dilengkapi tren time series serta persentase kenaikan Month-over-Month (MoM) dan Year-over-Year (YoY). Sumber data sama dengan General Journal, tidak perlu unggah lagi.

Entitas (pilih lebih dari satu utk laporan konsolidasi)

Journal Date

s.d.

Sama dgn filter Journal Date di General Journal/General Ledger — rentang ini menentukan periode Laporan Laba Rugi (tab Statement). Tab Time Series tetap menampilkan semua bulan yg ada di data.

Report General Ledger

Buku besar per akun (accordion) dari General Journal — tiap akun bisa dibuka untuk melihat mutasi barisnya lengkap dengan saldo berjalan. Baris pembelian dipecah per item barang (QTY & harga satuan) hanya bila nilainya rekonsiliasi persis dengan jurnalnya. Sumber data sama dengan General Journal, tidak perlu unggah lagi.

Entitas (pilih lebih dari satu utk lihat per-entitas + konsolidasi)

Journal Date

s.d.

Kalau tanggal awal diisi, mutasi sebelum tanggal itu diringkas jadi baris Saldo Awal di tiap akun (dipakai tab Buku Besar).

Transaction Type

Cari Akun

Branch

Bulan Acuan (MoM & YoY)

Dipakai tab Saldo Bulanan saja.

Pecah per item (QTY & Price) Sembunyikan akun tanpa mutasi

Report Balance Sheet

Neraca disusun otomatis dari General Journal secara kumulatif sejak baris paling awal s.d. akhir bulan terpilih (bukan hanya bulan itu, beda dgn Laba Rugi) mengikuti struktur Chart of Account ESB (Aset → Liabilitas → Ekuitas), dilengkapi pengelompokan Lancar/Tidak Lancar dari Master COA (Setting → Chart of Account) bila sudah diunggah. Baris "Laba (Rugi) Berjalan" di Ekuitas memakai angka Net Profit kumulatif yang sama persis dgn Report Profit Loss, supaya Neraca balance (Aset = Liabilitas + Ekuitas). Akun berlabel "CoA Lama" (peninggalan sistem lama, tidak dihitung ESB di laporan resminya) dikeluarkan dari Aset/Liabilitas aktif dan dipindah jadi baris "Penyesuaian Akun CoA Lama" di Ekuitas — supaya Total Aset selaras dgn ekspor resmi ESB, tanpa menyembunyikan saldonya (tetap ditampilkan, cuma dipindah). Sumber data sama dengan General Journal, tidak perlu unggah lagi.

Entitas (pilih lebih dari satu utk laporan konsolidasi)

Neraca per Tanggal

Presisi harian, sama dgn Journal Date di General Journal/GL — bukan cuma akhir bulan.

Setting Data

Unggah & kelola seluruh data sumber: General Journal, Rekening Koran, dan Master Supplier.

General Journal

Unggah file ekspor General Journal dari ESB (format .xlsx, menu Report → Journal). Baris yang sama persis dengan yang sudah tersimpan otomatis dilewati (tidak dobel) — jadi unggah ulang entitas yang sama (walau periodenya tumpang tindih) aman, data baru akan digabung dengan yang lama.

📂

Klik atau tarik file Excel General Journal ke sini

Bisa beberapa file sekaligus (BKKR, KKVT, KKMTH, AKCL, KKST, dst.) · format ekspor ESB dengan header laporan di baris atas

Ganti data periode ini (bukan gabung) — pakai HANYA kalau file ini adalah re-export BERSIH & LENGKAP utk rentang tanggalnya (mis. ada voucher yg sudah dikoreksi/dibatalkan di ESB sejak upload terakhir). Baris lama di rentang tanggal file ini akan DIHAPUS dulu sebelum diisi ulang — akan ada pratinjau jumlah baris utk dikonfirmasi dulu. Kalau ragu, biarkan tidak dicentang (gabung, seperti biasa).

Detail Pembelian (PR → PO → GR) — opsional

Unggah Goods Receipt Recapitulation Report, Purchase Order Actuation Detail Report, dan/atau Outstanding Purchase Report dari ESB supaya tiap Goods Receipt di General Journal menampilkan rantai PR → PO di baliknya, kategori pembeliannya (Sayur/Buah/Air Galon/Es Kristal-Es Tube/Non Food) ikut dipakai utk penandaan "Perlu Tanda Terima", dan PO yang masih menggantung (belum di-GR/di-invoice penuh) ditandai (Outstanding).

📂

Klik atau tarik file Goods Receipt Recapitulation / Purchase Order Actuation Detail / Outstanding Purchase Report / Purchase Payment Report ke sini

Jenis file dideteksi otomatis dari header laporan · bisa beberapa file sekaligus

Ganti data periode ini (bukan gabung) — HANYA berlaku utk file Purchase Order Actuation Detail Report, pakai kalau file ini re-export BERSIH & LENGKAP utk rentang tanggalnya (mis. ada PO yg dikoreksi/reissue di ESB sejak upload terakhir). Baris PO lama di rentang tanggal file ini akan DIHAPUS dulu sebelum diisi ulang — akan ada pratinjau jumlah baris utk dikonfirmasi dulu. Tidak berlaku utk GR Recapitulation (tak ada tanggal per baris) maupun Purchase Payment (JANGAN — lihat catatan di kode). Outstanding Purchase selalu diganti utuh otomatis, tidak perlu centang ini. Kalau ragu, biarkan tidak dicentang (gabung, seperti biasa).

Data Tersimpan

Jenis	Entitas	File	Baris	Periode	Diunggah

Rekening Koran (Bank Statement) — utk Rekonsiliasi Pendapatan & Pembayaran

Unggah PDF mutasi rekening BCA/BRI (Kredit Korporat / Laporan Transaksi). Pilih dulu entitas tujuan di bawah — semua file yang diunggah dalam batch ini akan disimpan ke entitas tersebut (nama pemilik rekening di PDF tetap dicocokkan sbg pengecek, tapi entitas final mengikuti pilihan ini).

Entitas Tujuan

📁

Klik atau tarik file PDF rekening koran ke sini

Bisa beberapa file sekaligus · format Laporan Mutasi BCA atau Laporan Transaksi BRI · pilih entitas tujuan dulu di atas

Data Tersimpan — Rekening Koran

Entitas	Rincian Akun Bank	Baris	Periode	Diunggah

Master Supplier — utk Rekonsiliasi Pembayaran

Daftar Vendor Name → Account Name/Number/Bank tujuan pembayaran, dipakai membandingkan "Rekening Tujuan" pada Rekonsiliasi Pembayaran di General Journal. Pilih dulu entitas di bawah, lalu unggah file Excel Master Supplier (bisa multi-sheet per cabang — pilih sheet yang sesuai) atau tambah/koreksi baris secara manual.

Entitas

📁

Klik atau tarik file Excel Master Supplier ke sini

Kolom yang dibaca: Vendor Name, Account Name, Account Number, Bank · pilih entitas dulu di atas

Daftar Supplier Tersimpan

Pilih entitas dulu di atas.

Master Chart of Account — berlaku utk SEMUA entitas

Unggah file ekspor "Master Charts Of Account Management" dari ESB (Coa No, Coa Level, Description, Allow Memorial Journal). Satu file berlaku utk semua entitas sekaligus — kolom "Branch" pada file diabaikan karena struktur CoA-nya sama lintas cabang. Dipakai mengelompokkan akun Aset/Liabilitas/Ekuitas & Lancar/Tidak Lancar pada Report → Balance Sheet.

📂

Klik atau tarik file Excel Master Chart of Account ke sini

Kolom yang dibaca: Coa No, Coa Level, Description, Allow Memorial Journal

Data Tersimpan — Master Chart of Account

Belum ada Master COA tersimpan.

Sales Recapitulation — utk halaman Pendapatan → Sales Recapitulation

Unggah Sales Recapitulation Report (ekspor ESB, Sales Report Type: Bill Report) dan Sales Payment Recapitulation Report. Keduanya dideteksi otomatis dari header laporannya — termasuk ekspor Sales Type: Void Sales, yang masuk ke dataset yang sama dan bisa dipisah lewat filter kolom Sales Type. Payment Method & Parent Payment Method hanya ada di laporan Payment, jadi unggah keduanya supaya kolom itu terisi. Baris yang sama persis dengan yang sudah tersimpan otomatis dilewati (tidak dobel).

📂

Klik atau tarik file Sales Recapitulation / Sales Payment Recapitulation ke sini

Bisa beberapa file sekaligus (BKKR, KKVT, KKMTH, AKCL, KKST, dst.) · format .xlsx ekspor ESB

Data Tersimpan — Sales Recapitulation

Jenis	Entitas	File	Baris	Periode	Diunggah

Kelola Pengguna

Tambah akun auditor dan atur peran & akses per entitas. Auditor bisa mengunggah data dan mencentang checklist, tapi tidak bisa menghapus data yang sudah diunggah.

Tambah Pengguna Baru

Username

Nama Tampilan

Password

Jadikan Admin

Daftar Pengguna

Username	Nama	Peran	Akses Entitas	Status